关于皖江江北新兴产业集中区2022年度财政收支情况审计整改结果公告

一、审计项目名称

关于皖江江北新兴产业集中区2022年度财政收支情况审计

二、审计查出的主要问题及整改情况

1.财政预算编制不完整。

整改情况：2023年，依据《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》国发〔2021〕5号文第十二条规定，江北新区将向市本级人大和市财政报告，按照要求执行国有资本经营预算编制。

2.预算收支不完整。

整改情况：在今后的预算编制中，江北将及时与市财政局对接，确保财政收支不重复计算和不漏记，保证预算编制的准确性。

3.预算执行不严谨。

整改情况：财金部将加强预算编制工作的学习培训，在下一年度编制预算时将充分考虑各种因素，提高预算编制准确率；同时严格加强预算资金支出执行和拨付管理，做到按预算拨款，确需调整的，按规定程序调整。

4.财金部专户资金清理不及时。

整改情况：截至2023年8月底，财政专户资金已完成清理。

5.部分往来账未及时清理。

整改情况：（1）已对审计提出的往来账进行核对、梳理和账务调整。（2）目前财政专户中其他应付款、预付账款和应付账款均已完成清理。（3）今后，管委会将完善核算制度，减少往来款，定期核对清理。

6.账套间往来账款金额不一致。

整改情况：管委会和财金部往来主要为单位内部往来，已根据审计要求完成对账工作，调整账套。

7.少数固定资产管理不到位。

整改情况：（1）管委会已开展国有资产清查及处置管理专项行动,未登记入账的固定资产已登记入账。（2）为加强国有资产监督管理工作，管委会于2023年成立国资专班对国有资产进行监管，以强化资产管理，提高资产使用效率。

8.部分规上工业供地招商引资项目亩均税收不理想。

整改情况：2020年7月沈巷片区已托管给芜湖经开区管理，管委会将配合经开区加强对企业的管理；下一步，在招引新项目时，将持续加强对新项目的评估，强化对企业的亩均效益指标约束。

9.招商引资项目评估论证制度未及时修订和完善。

整改情况：管委会已于2023年9月印发重新修订的《江北新区招商引资项目研判办法》，对后续新项目的引进，将严格按照该制度办法执行，规范工作流程。

10.部分产业招商引资项目未做尽职调查。

整改情况：管委会已于2023年9月印发重新修订的《江北新区招商引资项目研判办法》，对后续新项目的引进，将严格按照该制度办法执行，规范工作流程。

11.部分招商引资项目计划执行滞后。

整改情况：（1）年产4亿平方米隔膜涂布项目：项目租赁中小企业园一期4#厂房，由于厂房内存量抵债设备需要通过拍卖程序依法处理，前后经历四次挂牌，三次流拍，于2023年1月16日竞拍成功，3月初拆除完毕，影响了项目进场时间，导致开工延迟，目前该项目已顺利投产；（2）因项目规划设计方案沟通及招标程序等因素影响，年产3000万件（套）新能源汽车配件及光伏太阳能组件产业园项目于5月完成施工单位招标，目前已开工。（3）今后，管委会将更加科学合理制定项目推进计划，按照签约项目抓落地、落地项目抓进度的工作要求，深入推进各环节工作，把握项目进度，及时解决项目中出现的问题。

12.部分招商引资协议约定了与税收挂钩的奖励条款。

整改情况：管委会已修订完善《皖江江北新兴产业集中区关于促进经济高质量发展的暂行办法》，对其中有关奖励政策的约定进行了部分修改。

13.2个项目工程款支付不及时。

整改情况：（1）规划八路江北大道照明及交通设施安装工程已达到合同约定支付比例97%；站北路及江北东路工程已达到合同约定支付比例75%。（2）今后管委会将严格按照合同约定及时支付工程款。

14.2个市政道路项目由施工单位垫资开工。

整改情况：2023年起，所有工程项目在招标中严格按照相关规定增加预付款支付的约定条款，规范工程价款结算。

15.个别已竣工项目未及时办理竣工价款结算手续，影响合同价款支付进度。

整改情况：因目前该项目涉及司法纠纷，目前鸠江区法院已立案受理。

16.个别工程项目未严格履行变更手续。

 整改情况：2018年管委会出台《集中区建设项目工程变更（签证）工作管理规定（暂行）》,2018年以后管委会严格执行项目工程变更有关规定，及时办理工程签证手续，工程建设中确需变更的，按照规定程序进行申报、审批。

17.固定资产未及时入账。

整改情况：（1）江北智能家电产业园、科技孵化器、同创环球港三个不动产已经调整至资产相关科目；（2）公租房、商业门面及幼儿园已进行了资产入账金额的确认，完成调账处理，转入投资性房地产。

18.中小企业园一期、二期厂房、公租房闲置率较高。

整改情况：（1）中小企业园一期审计整改后盘活10730平方米，后续继续跟进，进一步盘活资产；（2）中小企业园二期已开展在建工程土地分割办证工作，目前已完成土地证分割测绘工作，待在建工程土地完成分割确权后，对接规划、建设等职能部门变更项目建设主体事宜，启动项目续建工作；已开展项目招商引资工作，现正在与科太公司洽谈厂房购置事宜；（3）积极引入专业化公租房管理运营团队,提高公租房出租率。

19.天和苑二期农贸市场长期未办理权属证明。

整改情况：（1）目前产权证已办理；（2）作为民生工程，大龙湾公司正在对农贸市场进行改造升级，将自主运营该农贸市场，丰富市场供应。

20.集中区与市经开区资产移交不完整。

整改情况：（1）由于与经开区有争议，双方未办理书面交接手续；（2）由于上述第一条原因，2023年4月份，经开区实际对外新出租19套，续租4套，与经开区协商一致，待23套房合同到期后由大龙湾控股全面接手；（3）管委会将按照《江北新兴产业集中区托管调整工作的意见》(芜市办【2023】 8 号）文件精神，积极与经开区对接托管区域交接问题；（4）现大龙湾控股集团按照《芜湖市推进江北新兴产业集中区高质量发展领导小组会议纪要》（第一期）全面负责资产运营管理。

21.国有公司公司存贷款选择商业银行管理制度不健全。

    整改情况：（1）公司协定存款与银行融资支持相挂钩；（2）已经制定《大龙湾控股集团存、贷款竞争性选择商业银行管理办法》（大龙湾控股集团【2023】22号），按该管理办法实行。